合肥七中一卡通数据审计项目招标公告

 

为规范推进合肥市第七中学一卡通升级改造项目的组织设施,需要对我校一卡通管理系统平台2014年9月至2020年7月收支情况进行审计，确保一卡通管理系统平台余额与账面余额的一致，为老一卡通管理系统封存及结转新一卡通管理系统提供依据。我校拟对“合肥市第七中学一卡通数据审计项目”进行招标，诚邀符合资格要求的单位参加投标。

如有意参加招标的单位，请在规定时间准备好招标材料一式三份，封装到文件袋中，封口处加盖公章，在规定的时间、地点参加投标。具体情况如下：

一、招标人：合肥市第七中学

二、项目名称：合肥七中一卡通数据审计

三、项目预算：45000元(大写：肆万伍仟圆元整)

四、投标人资格要求

1．投标人需符合《中华人民共和国政府采购法》第二十二条的规定；具备中华人民共和国企业法人营业执照及相应的经营范围；

2．具有依法缴纳税收和社会保障金的良好纪录；

3．在以往的经营活动中没有重大违约、违法纪录；

4．是市审计局财务审计协审服务(2019年-2021年)中标单位；

5. 不接受联合投标。

五、项目周期

2020年7月20日至2020年8月20日

六、项目服务内容：见附件

七、投标报价

本项目采用有效最低价招标法。投标报价总额一经中标，即作为中标单位与招标方签订该项目合同的总价。

八、付款方式

项目验收合格,一次性转账支付完毕本招标项目的费用。

九、投标文件的组成

1．投标企业简介

2．三证合一的营业执照副本(复印件)

3．投标函

4．报价函

5．需根据招标内容提供服务方案、活动流程、报价清单及各条详细实施内容(自拟)

6．业绩材料：投标人独立完成的相关审计服务的合作合同(复印件)，以及其他必要的证明材料等。

说明：报价单投标人必须按照本采购文件提供的格式填写，不得更改所提供的格式和内容。

十、截标时间

请意愿投标单位于2020年7月17日17:00前，将投标文件密封并在封口处加盖单位公章，送达合肥七中总务处。逾期递交的招标文件或不符合规定的投标文件恕不接受。

十一、开标时间、地点

开标时间：2020年7月18日下午16：30

开标地点：朝乾楼213室

十二、评标办法：有效最低价中标法。

十三、联系方式

联 系 人：陈老师     联系电话：65797020

地址：合肥市高新区望江西路898号

                       

                                           合肥市第七中学

                     2020年 7月10日

 

 

 

 

 

附件

合肥七中一卡通数据审计项目采购需求

一、审计目标

通过对合肥市第七中学一卡通管理系统平台项目2014年9月至2020年7月收支情况进行审计，确保一卡通管理系统平台余额与账面余额的一致，为老一卡通管理系统封存及结转新一卡通管理系统提供依据。

二、审计范围

（一）审计对象

合肥市第七中学2014年9月至2020年7月一卡通管理系统平台收支情况。

（二）审计时限

审计合肥市第七中学2014年9月至2020年7月一卡通管理系统平台收支的真实性、合法性、合规性，必要时可延伸审或溯延。

三、审计内容

一卡通管理系统平台收支真实、合法、合规、完整性；

1.收支真实性：是否符合会计准则和其他财务会计法规的规定，是否真实完整地反映了财务状况。

一是现金充值的，是否对每日本人收支的现金充值款、换卡工本费、临时卡押金等各类账目进行核对，充值人员是否将每天收取的现金及时存入校银行账户或送交财务处；二是通过银行转账（圈存）、校内转账等方式向一卡通充值的，核对各类转账金额与系统金额是否一致；三是学校在与商户进行资金结算时是否与平台交易金额一致。

2.收支合法性：一是财务处是否在学校财务系统中网络与信息化中心下设立一卡通账号，归集、核算、划转一卡通资金和学校预算安排一卡通运行维护经费等支出；二是一卡通资金是否纳入学校财务统一管理，实行单独核算、收支两条线管理；三是一卡通卡务人员是否严格区分收入、本金、系统平账以及其他方式形成的资金，与系统自动产生的《统计表》核对，做到账实相符；四是资金收支是否有专人负责审批。

3.主要审计措施要点

对被审计单位提供的电子数据与相关纸质报表进行核对，初步检验电子数据的有效性和完整性；根据审计需求，对电子数据进行结构分析、冗余数据清理、数据合并等数据整理、转换工作。

将一卡通管理系统平台内资金清算报表与账面数、一卡通银行账户收支情况进行核对，检查一卡通管理系统平台的每笔收付金额是否与银行存款日记帐及银行对帐单相等，一卡通管理系统平台结余数是否与银行对账单余额一致，根据一卡通资金管理办法规定，查看是否存在挪用、截留等问题。

• 具体实施步骤

（一）审计准备阶段（7月11日-7月17日）

1、具体工作内容：

了解被审计单位基本情况，制定财务审计具体工作计划，拟定审计工作所需资料清单，确定分组审计人员，将审计工作计划、审计工作所需资料清单报送给被审计单位，要求被审计单位准备审计资料。

2、时间天数：7天

（二）审计实施阶段（7月20日-8月14日）

1、工作内容：

（1）审计人员进点

严格按照委托单位审计时间要求，审计组开始进点。

审计组进点后，审计组长先调查了解该项目的相关背景情况与有关部门和人员交流、沟通、掌握该项目的相关信息，根据被审计资料及工作量大小将审计组成员划分若干小组，明确各自的主要任务。

（2）开展现场审计工作。审核检查相关会计凭证资料和经济活动，取得审计证据

审计组在实施审计过程中，要认真审核被审计单位的财务会计资料及有关的经济活动，及时、准确、全面编制审计工作底稿，取得审计证据，并经过被审计单位或其他提供证明材料者的认证。

审计组长对在工作过程中，审计小组形成的审计资料进行现场审核，核查其是否与实际情况一致，形成的初步审计意见是否恰当，主审对需要完善补充资料的情况做出安排，组长对审计报告所引用的所有审计依据进行仔细审核。

2、时间天数：25天

（三）审计终结阶段（8月15日-8月20日）

1、工作内容：

在基本完成现场审计工作后，审计组应对审计底稿和审计证据等资料进行初步整理，检查审计方案所列全部审计事项是否按要求已全部实施，对取得的审计证据进行综合分析，对审计工作底稿进行复核，对审计事项进行初步评价，并与被审计单位就一些必要事项初步交换意见。撰写初步审计征求意见稿，并根据被审计单位反馈意见修改审计报告，要求做到审计报告收支数据详实、完整，发现问题定性准确，审计建议切实可行。

2、时间天数：6天

五、审计技术方法

审计方法为抽样审计与详细审计相结合，主要为在进行符合性测试的基础上进行实质性测试。在审计过程中，采用检查、监盘、观察、查询及函证、计算及分析性复核来获取审计证据。